4 Jenis pemotongan cukai bekerja sendiri yang sering diabaikan

Adakah anda bekerja sendiri dan tertanya-tanya jenis potongan cukai yang mungkin anda layak tuntut? Artikel ini akan membantu anda mengetahui perbelanjaan perniagaan anda yang mana yang boleh ditolak cukai.

Sharon McCutcheon melalui Unsplash.com

Menjadi bekerja sendiri sama sekali tidak mudah. Dibutuhkan banyak keberanian, motivasi diri, kreativiti, dan ketabahan untuk menjalankan perniagaan yang berkembang maju atau menjadi freelancer yang berjaya. Saya tahu betapa sukarnya; Saya adalah salah seorang daripada anda. Dalam ekonomi yang tidak menentu ini, kita semua berjuang dengan tangan kita untuk menjangkau pelbagai sumber dan kepala kita mengira semua jenis kemungkinan. Di sebalik semua usaha itu, kadangkala keberuntungan masih belum ada di pihak kita. Dan kemudian ada IRS, Gorgon dunia percukaian yang selalu meneliti kita dengan mata yang banyak.

Ramai orang biasanya merasa sangat tertekan semasa waktu pengajuan cukai, takut akan cukai Gorgon dan peraturannya yang tanpa ampun. Tahu tak? Tidak semestinya begitu. Berikut adalah senarai dan perbincangan terperinci mengenai pemotongan cukai bekerja sendiri yang mungkin diabaikan oleh banyak pembayar cukai. Senarai ini tidak bertujuan untuk mendorong anda menanggung perbelanjaan perniagaan palsu dan menipu sistem, tetapi ia akan membantu anda memperoleh semua pemotongan cukai anda yang sah dan dapat melihat dengan jelas Gorgon cukai dan berkata "Ha! Anda tidak dapat mengaudit saya! "

Menentukan Status Bekerja Sendiri

Ini adalah beberapa garis panduan penting yang digunakan IRS untuk menentukan sama ada seseorang adalah individu yang bekerja sendiri atau pekerja:

Bekerja sendiri	Pekerja
Menetapkan jadual kerja mereka sendiri	Diberitahu bila dan di mana hendak bekerja
Membeli dan menggunakan bekalan mereka sendiri	Diberikan atau diberitahu untuk membeli bekalan
Mengiklankan perniagaan mereka	Tidak mengiklankan perniagaan
Tidak menerima faedah pekerja	Faedah pekerja biasanya diberikan
Dibayar dengan bayaran tetap (tiada cukai ditahan)	Mendapat gaji tetap dan cukai tertentu (perubatan, keselamatan sosial dan cukai pendapatan) biasanya ditahan
Membayar semua perbelanjaan perniagaan (makanan, jarak tempuh, ruang kerja, dll)	Tidak membayar perbelanjaan perniagaan atau biasanya dibayar balik untuk perbelanjaan perniagaan
Diupah untuk kontrak atau projek tertentu	Diupah selama-lamanya
Terdapat di pasaran yang berkaitan	Bekerja hanya untuk satu majikan

1. Perbelanjaan Iklan

Sebilangan besar orang menyedari perbelanjaan yang boleh ditolak pada media pengiklanan yang jelas, seperti iklan surat khabar, brosur, kad perniagaan, brosur, poster, hosting laman web, dan lain-lain. Walau bagaimanapun, terdapat bentuk pemasaran dan promosi lain yang mungkin tidak langsung tetapi boleh layak sebagai iklan perniagaan juga.

Potongan cukai yang biasa diabaikan:

• Kad percutian
• Tajaan sekolah
• Bengkel
• Seminar

Kad percutian yang anda hantar kepada pelanggan adalah contoh pengiklanan tidak langsung yang baik. Walaupun kadnya tidak berbunyi "Studio yoga saya adalah yang terbaik di Sacramento" atau "Silakan terus datang ke spa saya," mereka mewujudkan imej positif untuk perniagaan anda dan juga menjalin hubungan yang lebih baik antara anda dan pelanggan di jangka masa panjang.

Menaja pasukan sukan atau perhimpunan sekolah anak anda adalah satu lagi perbelanjaan iklan yang sah, terutamanya jika nama atau logo syarikat anda dicetak pada pakaian seragam atau produk lain yang mereka gunakan. Selagi anda dapat membuktikan hubungan yang jelas antara perniagaan dan penajaan anda, IRS akan melihatnya sebagai perbelanjaan perniagaan yang dapat dikurangkan.

Akhir sekali, mengadakan bengkel atau seminar adalah cara lain yang bijak dan sah untuk mempromosikan perniagaan anda, dan oleh itu perbelanjaan dalam aktiviti ini dapat ditolak cukai.

Senario 1: Ms. Pumpkin Pie memiliki sebuah kedai bekalan roti. Suatu hari dia memutuskan untuk memberikan bengkel khas hiasan kek perkahwinan, menggunakan produk dari kedainya. Ini akan memberi pendedahan kepada perniagaannya dan mungkin menyebabkan peningkatan penjualan; dengan demikian, dia dapat mengurangkan kos bengkel ini sebagai perbelanjaan iklan.

Pengecualian Besar: Apabila anda menawarkan perkhidmatan anda secara percuma untuk mempromosikan perniagaan anda, anda tidak boleh menolak nilai masa anda sebagai perbelanjaan iklan.

Senario 2: Encik Casper Whisperer, peramal, baru sahaja membuka kedai psikik baru. Untuk menarik pelanggan berpotensi dan menyebarkan berita mengenai kemampuannya, dia menawarkan perkhidmatan membaca sawit percuma setiap hari Sabtu. Walaupun Mr. Whisperer biasanya mengenakan $ 100 sejam untuk jenis perkhidmatan ini, dia tidak akan dapat mengambil $ 100 sebagai potongan cukai. Iklan dengan masa dan keringat tidak boleh ditolak.

2. Hadiah Perniagaan

Setiap kali anda memberikan hadiah kepada pelanggan, calon pelanggan, pekerja, atau rakan perniagaan anda, itu adalah hadiah perniagaan dan pemotongan perniagaan yang sah. Berita buruknya adalah tidak kira seberapa mahal kos hadiah atau berapa bakul buah yang anda hantar kepada pelanggan yang sama. Menurut IRS, inilah peraturannya:

Hadiah perniagaan boleh ditolak sehingga maksimum $ 25 setiap orang setiap tahun.

Anda mungkin membeli sebotol wain bernilai $ 200 untuk setiausaha kesayangan anda, tetapi $ 25 adalah semua potongan yang anda akan dapat dari hadiah perniagaan ini. Anda boleh memberikan tiga hadiah kepada pelanggan anda untuk Hari Valentine, Krismas dan hari lahirnya, tetapi tetap, potongan maksimum untuk apa yang anda belanjakan untuk pelanggan istimewa ini adalah $ 25.

Potongan cukai yang sering dilewatkan:

• Hadiah perniagaan diberikan kepada orang yang juga mempunyai hubungan peribadi dengan anda
• Kos sampingan yang berkaitan

Senario 1: Adik Harry Toothfairy adalah penjual bunga. Setiap minggu, dia menyusun pasu bunga mawar yang indah untuknya, untuk ditempatkan di ruang menunggu pejabat pergigiannya. Pada akhir tahun, dia membelikannya tiket untuk konsert Justin Bieber hanya untuk mengucapkan terima kasih kerana sangat manis. Benar, dia adalah kakaknya; dia bukan pelanggan atau pekerjanya, dan dia bukan dalam perniagaan yang berkaitan dengan pergigian. Walaupun begitu, bunga-bungaannya telah menjadikan klinik pergigiannya kelihatan lebih menyenangkan, dan oleh itu dia telah membantu memupuk perniagaannya dengan cara tertentu. Itulah sebabnya mengapa tiket Justin Bieber adalah hadiah perniagaan, dan Mr Toothfairy berhak mendapat potongan cukai $ 25.

Senario 2: Cik Simone Smith menghantar cawan kopi HubPages kepada Cik Om Paramapoonya hanya kerana dia selalu menjadi Hubber yang hebat. Mug dibungkus dengan indah dan dihantar dari San Francisco ke Sacramento. Dalam kes ini, HubPages dapat mengurangkan pembungkus hadiah dan surat kerana kos sampingan melebihi had $ 25.

Hadiah yang Tidak Dikira

• Sekiranya anda memberikan sampel produk anda secara percuma kepada calon pelanggan, anda boleh mengurangkan kos sebagai bekalan atau inventori, bukan sebagai hadiah perniagaan.
• Sekiranya anda memberikan hadiah kepada pelanggan dan isterinya, anda tidak boleh menghitungnya sebagai dua hadiah perniagaan. IRS akan menganggap suami isteri sebagai satu orang.
• Hadiah atau sumbangan kepada badan amal tidak memenuhi syarat sebagai hadiah perniagaan.

Menjejaki Hadiah Perniagaan Anda

Kadang kala anda gagal memberikan rekod perbelanjaan perniagaan tertentu, IRS mungkin membolehkan anda menganggarkan jumlahnya. Perbelanjaan ini biasanya merangkumi peralatan perniagaan, bekalan, atau apa-apa kos yang diperlukan yang wajar untuk ditanggung. Walau bagaimanapun, cukai Gorgon biasanya tidak lembut mengenai hadiah perniagaan. Kecuali anda mempunyai rekod yang dapat dibuktikan, IRS kemungkinan akan menganggap kosnya dicipta, dan anda akan mendapat pemotongan sifar.

Oleh itu, pastikan anda menyimpan resit semua hadiah perniagaan yang telah anda beli dan juga menuliskan maklumat berikut di belakang setiap resit: tarikh ia diberikan, keterangan hadiah, nama penerima, hubungan perniagaan antara anda dan penerima, dan alasan perniagaan untuk hadiah itu.

Sebagai contoh, Encik Harry Toothfairy akan menulis mengenai penerimaan tiket Justin Bieber:

3. Perbelanjaan Perjalanan Perniagaan

Apa Yang Menentukan Perjalanan Perniagaan?

Bila-bila masa anda perlu berada jauh dari pejabat biasa dan tinggal di lokasi yang jauh lebih lama dari satu hari untuk tujuan perniagaan, itu adalah perjalanan perniagaan menurut "kamus IRS." BUKAN jarak yang menentukannya, tetapi jangka masa anda harus menjauhkan diri dari tempat perniagaan biasa anda. Sekiranya anda terbang dari San Francisco ke LA pada jam 6 pagi untuk merundingkan kontrak perniagaan, dan terbang kembali pada pukul 13:00 pada hari yang sama, anda tidak boleh memotong tambang penerbangan anda sebagai kos perjalanan perniagaan tetapi harus mengkategorikannya sebagai "pengangkutan perniagaan." Secara ringkas, perjalanan perniagaan merangkumi sekurang-kurangnya satu rehat semalam.

Perbelanjaan perjalanan perniagaan biasa:

• Tambang Udara
• Penyewaan automatik
• Tambang teksi
• Bayaran bas / kereta bawah tanah
• Bayaran penginapan
• Makanan

Pemotongan cukai yang sering diabaikan termasuk perbelanjaan sampingan yang diperlukan untuk perjalanan perniagaan anda, seperti yuran pasport, dobi, petua pekerja, bayaran untuk perkhidmatan komunikasi (telefon, faks, dll.), Dan kos untuk menghantar produk atau sampel secara terpisah yang tidak dapat anda bawa dengan anda dalam kapal terbang.

Apa Perbelanjaan Perjalanan yang Tidak Boleh Dihapuskan?

Segala perbelanjaan yang sama sekali tidak perlu dan tidak berkaitan dengan perniagaan anda.

Senario 1: Semasa lukisannya dipamerkan di sebuah galeri terkenal di Itali, Mr. Vincent Earless memutuskan untuk mengunjungi teater opera berhampiran dan membeli sepasang kasut Versace untuk isterinya. Perjalanannya ke Itali mungkin merupakan perjalanan perniagaan yang sebenar, tetapi ini adalah perbelanjaan peribadi dan dengan itu tidak dapat dikurangkan.

Senario 2: Puan Lovie Dovie akan menghadiri persidangan perniagaan tiga hari di Jepun. Dia meminta suaminya untuk melakukan perjalanan ini bersamanya kerana dia sangat memerlukan sokongan emosi. Puan Dovie tidak akan dapat memotong tiket penerbangan suaminya atau perbelanjaannya di Jepun kerana dia bukan pekerja atau penasihat profesionalnya. Walaupun sokongan emosional dari dia mungkin membolehkannya mengendalikan persidangan dengan lebih yakin, kehadirannya di sana tidak secara langsung menjadi tujuan perniagaan.

4. Perbelanjaan Pendidikan Perniagaan

Tidak kira sama ada apa yang anda pelajari diharuskan oleh peraturan perundangan atau tidak; jika ia diperlukan atau berguna dalam perdagangan anda, maka kos pendidikan anda akan ditolak cukai. Perbelanjaan pendidikan perniagaan biasanya merangkumi yuran pengajian dan buku. Tetapi teka apa? Pendidikan tidak semestinya berlaku di bilik darjah biasa.

Potongan cukai yang sering dilewatkan:

• Bengkel atau seminar
• Bayaran masuk galeri atau muzium
• Penyelidikan
• Bayaran perpustakaan
• Pengumpulan dokumen
• CD
• DVD
• Perbelanjaan perjalanan yang berkaitan dengan pendidikan perniagaan anda

Senario 1: Cik Loveleen Netgeek, pemilik kedai dalam talian, mesti pergi dari Reno ke San Francisco untuk menghadiri seminar mengenai trend pemasaran Internet. Kerana jadual seminar yang lewat, dia juga harus menginap di hotel semalaman. Sebarang kos untuk menghadiri seminar ini (yuran masuk, buku, DVD, dan lain-lain) adalah perbelanjaan perniagaan-pendidikan yang boleh ditolak. Juga, dia dapat memotong semua biaya penginapan, jarak tempuh gas dan makanan dalam perjalanan ini sebagai perbelanjaan perjalanan bisnis.

Senario 2: Mr. Romeo Montague, sejarawan drama, dan pengarang, sedang menulis sebuah buku yang bertajuk "Shakespearean Plays in the Modern Theatre." Mustahil Mr Montague menyelesaikan buku ini dengan hanya duduk di sofa dan membiarkan hantu Shakespeare memberi inspirasi kepadanya. Oleh kerana kajian menyeluruh sangat diperlukan, dia menghabiskan banyak wang untuk koleksi DVD, tiket teater, bayaran masuk muzium, dan banyak dokumen pendidikan lain. Nasib baik, dia tidak perlu hancur kerana itu; perbelanjaan penyelidikan ini ditolak cukai.

Apakah perbelanjaan pendidikan yang tidak dapat dikurangkan?

Anda tidak boleh mengurangkan kos pendidikan anda sekiranya memerlukan pendidikan tersebut untuk memenuhi syarat minimum perniagaan atau untuk memenuhi syarat untuk kerjaya baru. Dengan kata lain, pembelajaran anda boleh memenuhi syarat sebagai "pendidikan perniagaan" hanya apabila anda sudah berada dalam bidang perniagaan tersebut.

Lebih-lebih lagi, kadang-kadang anda mungkin merasakan bahawa pendidikan tertentu benar-benar memberi kesan positif kepada perniagaan anda dan harus ditolak cukai, tetapi IRS mungkin tidak berpendapat demikian. Ini semua berkaitan dengan persoalan ini: adakah kursus atau bahan pendidikan itu secara asasnya berkaitan dengan perniagaan anda? Fikirkanlah dan berikan jawapan yang jujur ​​kepada diri sendiri sebelum berusaha meyakinkan IRS untuk memberikan potongan cukai kepada anda.

Senario 3: Big Wig, penata rambut, tidak mempunyai siapa pun untuk menjaga anjing barunya semasa dia bekerja. Ini bermaksud dia harus membawa Rosemary, anak anjing Chihuahua kesayangannya, ke salon rambutnya. Malangnya, Rosemary ternyata menjadi iblis kecil yang menjelma. Dia bermain-main dengan peralatannya dan menjalankan perniagaan bilik mandi di mana sahaja dia mahu. Apabila dia memutuskan untuk menyimpannya di dalam sangkar, dia harus mendengar jeritan jeritannya sepanjang hari. Anjing kecil itu membuat dia dan pelanggannya gila, jadi Mr. Wig memutuskan untuk mengikuti kursus latihan anjing, dengan harapan dia dapat menangani Chihuahua dengan lebih berkesan. Ini adalah kursus yang bagus, baiklah. Dia akhirnya dapat memerintahkan Rosemary untuk berhenti menjerit dan mengunyah pengering rambutnya. Hasilnya, dia dapat menjalankan perniagaannya dengan lebih lancar. Bolehkah dia memotong kursus latihan anjing sebagai perbelanjaan pendidikan perniagaan? Malangnya, tidak.Kursus ini sama sekali tidak ada kaitan dengan teknik gaya rambut, kemahiran perkhidmatan pelanggan, atau pengurusan salun.

10 Potongan Cukai Perniagaan Umum

Potongan Pejabat Rumah Tangga