Pilihan akaun persaraan dijelaskan

Salah satu sebab paling umum yang orang berikan untuk tidak membuat akaun persaraan adalah kekeliruan mengenai jenis akaun. Ramai orang tidak menyedari perbezaan antara akaun persaraan yang berbeza, atau bagaimana mana-mana akaun itu berfungsi.

Adalah difahami untuk tidak mengetahui perbezaan antara 401 (k) dan Roth IRA, terutamanya jika pekerjaan anda tidak melibatkan kewangan atau perakaunan. Tetapi menangguhkan perancangan persaraan adalah kesalahan yang boleh mendatangkan akibat drastik di kemudian hari. Lebih baik belajar mengenai pelbagai pilihan akaun persaraan lebih awal — seawal usia 20-an.

Semakin cepat anda mengetahui pilihan anda, semakin banyak masa anda perlu membuat akaun dan mula membiayai.

Bagaimana Akaun Persaraan Berfungsi?

Terdapat salah tanggapan bahawa akaun persaraan sama seperti akaun simpanan di mana anda menyimpan wang anda sehingga anda mencapai usia persaraan — dan kemudian anda mendapatkannya kembali. Kenyataannya sedikit lebih rumit. Terdapat pertimbangan cukai dan sebab-sebab lain mengapa membuka akaun persaraan adalah kaedah terbaik untuk menabung bagi bahagian hidup anda. Terdapat juga had berapa banyak yang dapat anda sumbangkan, dan bila anda boleh mengeluarkan wang di dalam akaun.

Sekiranya anda mula menabung untuk bersara dengan akaun pelaburan biasa, anda mesti membayar cukai setiap kali anda menjual saham, bon, atau mengeluarkan dana bersama. Dan jika anda menjual stok dalam masa 12 bulan sejak memperolehnya, anda melihat kadar cukai pendapatan yang sangat tinggi — di mana sahaja dari 15 hingga 30 peratus. Akaun persaraan memberi anda potongan cukai — sama ada semasa proses penambahan wang ke akaun anda, atau ketika anda mengeluarkan semua wang dari akaun semasa bersara. Apabila anda mendapat potongan cukai bergantung pada jenis akaun persaraan yang anda sediakan.

Penjelasan Berbagai Jenis Akaun Persaraan

401 (k)

Sebilangan besar syarikat akan menawarkan kepada pekerja mereka rancangan simpanan persaraan 401 (k) standard. Sumbangan kepada 401 (k) ditolak cukai, dan sebarang pendapatan pelaburan di akaun ditangguhkan cukai sehingga bersara. Ini bermaksud bahawa anda mendapat pelepasan cukai pada 401 (k) anda sehingga anda mencapai usia persaraan, atau anda sudah bersedia untuk mengeluarkan wang.

401 (k) mempunyai maksimum sumbangan, yang berjumlah $ 18,500 untuk tahun 2018. Mereka yang berumur 50 tahun ke atas mempunyai pilihan untuk menambah hingga $ 6,500 sebagai perolehan tambahan. Sumbangan maksimum berubah setiap tahun, bergantung pada garis panduan dari IRS.

Majikan dibenarkan untuk mencocokkan sumbangan pekerja dengan 401 (k), hingga peratusan tertentu. Sebagai contoh, seorang majikan boleh memilih untuk menyamai 100% caruman pekerja untuk setiap tahun — sehingga 5% dari pendapatan tahunan mereka. Sekiranya pekerja memperoleh $ 60,000 setahun, majikan akan menambahkan $ 3,000 kepada 401 (k) setiap tahun.

Pengeluaran dari 401 (k) mungkin bermula apabila individu mencapai 59 setengah. Sebarang pengeluaran sebelum usia tersebut akan dikenakan cukai denda 10%, bersama dengan tanggungan cukai. Anda juga boleh mengeluarkan pinjaman dengan harga 401 (k), jika diizinkan oleh majikan. Jumlah pinjaman adalah hingga 50% dari nilai pelan, dengan maksimum $ 50,000. Sebarang pinjaman dengan nilai 401 (k) mesti dibayar balik dalam tempoh lima tahun.

403 (b)

A 403 (b) dimainkan jika seseorang bekerja untuk organisasi kerajaan, atau organisasi bukan untung. Perlakuan cukai pendapatan, had caruman, garis panduan pemadanan majikan, syarat pengeluaran dan peruntukan pinjaman sama dengan rancangan 401 (k).

Terdapat peraturan caruman maksimum maksimum (MAC) khas berkenaan dengan 403 (b), di mana individu yang telah menghabiskan 15 tahun atau lebih dengan satu majikan boleh menambahkan $ 3,000 tambahan kepada had sumbangan tahunan mereka. Tetapi adalah mengikut budi bicara pihak majikan untuk membenarkan sumbangan tambahan ini, dan ramai yang tidak menyedari kewujudannya.

Pilihan pelaburan sedikit terhad dengan 403 (b). Dengan 401 (k), hampir semua jenis kenderaan pelaburan dibenarkan. 403 (b) terhad untuk memilih dana bersama dan anuiti.

Sekiranya anda mempunyai rancangan 403 (b) melalui majikan anda, tetapi anda beralih ke pekerjaan di mana mereka menawarkan 401 (k), adalah mungkin untuk mengganti rancangan anda menjadi 401 (k).

401k vs Roth IRA

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) direka untuk pemilik perniagaan dan pasangan yang tidak mempunyai pekerja. Tidak boleh menyumbang kepada solo 401 (k) jika anda mempunyai pekerja. Tidak ada batasan umur atau pendapatan untuk mendaftar dalam rancangan ini. Had sumbangan ditetapkan kepada $ 55,000 untuk 2018, dengan tambahan $ 6,000 tersedia untuk mereka yang berumur 50 tahun ke atas.

Terdapat pengecualian dari aspek tanpa pekerja dalam rancangan ini: pasangan pemegang akaun. Sekiranya pasangan anda memperoleh pendapatan melalui perniagaan anda, anda boleh menambahkannya ke dalam rancangan. Dengan menambahkan pasangan ke rancangan, adalah mungkin untuk menggandakan sumbangan tahunan yang dibuat untuk solo 401 (k).

Pemegang pelan Solo 401 (k) mempunyai pilihan antara rancangan tradisional, atau rancangan Roth. Pelan tradisional membolehkan sumbangan sebelum cukai, dengan cukai ditangguhkan sehingga persaraan. Pelan Roth membenarkan sumbangan selepas cukai, tetapi tidak ada cukai yang dipungut semasa persaraan.

Hampir semua jenis pelaburan dibenarkan dalam solo 401 (k). Pemegang pelan boleh melaburkan wang mereka dalam stok, bon, dana bersama, nota gadai janji, harta tanah, logam berharga dan banyak lagi. Sebarang pengeluaran dari akaun sebelum usia 59 setengah akan dikenakan penalti yang ketat dari IRS.

IRA

Akaun persaraan individu, atau IRA, adalah sejenis kenderaan pelaburan berfaedah cukai yang mungkin dibuka oleh individu sekiranya mereka ingin menabung untuk bersara. Terdapat beberapa jenis IRA yang berbeza - tradisional, Roth, SIMPLE, dan SEP. Pelaburan yang boleh dibuat dalam IRA merangkumi saham, bon, dana bersama dan banyak lagi.

Kedua-dua akaun tradisional dan Roth IRA dibuka oleh individu yang ingin membuat simpanan persaraan mereka sendiri. SEP dan IRA SEDERHANA ditubuhkan oleh pemilik perniagaan kecil atau individu yang bekerja sendiri.

Sumbangan yang dibuat ke akaun IRA tradisional boleh ditolak cukai. Anda tidak akan membayar cukai atas wang yang anda masukkan ke dalam IRA tradisional anda, tetapi anda perlu membayar cukai semasa bersara. Sumbangan individu untuk IRA tradisional tidak boleh melebihi $ 5,500. Mereka yang berumur 50 tahun ke atas boleh menyumbang sehingga $ 6,500 ke akaun.

Individu yang memperoleh lebih dari $ 63,000 setahun perlu membayar sejumlah cukai ke atas sumbangan mereka ke akaun IRA tradisional. Mereka yang mempunyai pendapatan kasar yang disesuaikan lebih besar daripada $ 73,000 perlu membayar cukai ke atas semua caruman mereka, dengan syarat majikan mereka menawarkan rancangan persaraan. Sekiranya majikan anda tidak menawarkan rancangan persaraan, dan anda membuat lebih dari $ 73,000 setahun, caruman anda akan ditolak cukai.

Roth IRA

Perbezaan utama antara IRA tradisional dan Roth ialah sumbangan anda tidak boleh ditolak cukai dalam IRA Roth. Anda akan membayar cukai ke atas semua sumbangan anda ke akaun ini, tanpa mengira tahap pendapatan anda. Tetapi anda tidak akan dikenakan cukai atas pengeluaran yang anda buat dari akaun semasa bersara.

Kedua-dua akaun IRA tradisional dan Roth IRA mempunyai faedah dan dividen bebas cukai. Anda tidak akan membayar cukai ke atas wang yang anda peroleh melalui pelaburan anda dengan salah satu akaun. Perbezaannya ialah anda dikenakan cukai apabila anda menambah wang ke akaun dengan Roth IRA. Rang undang-undang cukai perlu dibayar pada masa pengeluaran dengan IRA tradisional.

LIHAT IRA

SEP, atau pencen pekerja yang dipermudahkan, IRA adalah akaun persaraan yang berguna untuk individu yang bekerja sendiri dan pemilik perniagaan kecil. Majikan boleh menyumbang hingga 25 peratus dari pendapatan tahunan anda, atau $ 55,000 — berapa jumlahnya kurang. Ini adalah angka untuk 2018, dan ia berubah setiap tahun.

Lebih mudah untuk menubuhkan SEP IRA, dibandingkan dengan 401 (k). Sekiranya pemilik perniagaan kecil mempunyai pekerja, mereka mesti dilindungi jika memenuhi syarat tertentu. Berita baiknya adalah bahawa pemilik perniagaan kecil yang menubuhkan SEP IRA untuk pekerjanya dibenarkan untuk memotong sumbangan untuk rancangan pekerja dari pendapatan perniagaan mereka sendiri yang dilaporkan. Ini membantu pemilik perniagaan kecil mendapatkan kadar cukai yang lebih rendah.

Apabila wang dikeluarkan dari SEP IRA, ia akan dikenakan cukai. Denda untuk pengeluaran awal dari SEP IRA adalah 10 peratus, ditambah cukai pendapatan biasa.

IRA ringkas

Rancangan Padanan SEDERHANA, atau Simpanan untuk Pekerja, IRA adalah rancangan lain yang dirancang untuk pemilik perniagaan kecil atau individu yang bekerja sendiri. Dengan IRA yang SEDERHANA, pekerja dibenarkan membuat sumbangan ke akaun persaraan mereka, dan adalah mustahak bagi pekerja untuk menyamai sumbangan tersebut. Caruman pelan yang dibuat oleh majikan boleh ditolak cukai, serupa dengan cara SEP IRA berfungsi.

Dengan IRA SEDERHANA, sumbangan oleh majikan terhad dengan satu daripada dua cara. Mereka boleh menandingi sumbangan sehingga tiga peratus daripada pampasan pekerja mereka. Atau mereka boleh membuat sumbangan dua peratus yang tidak terpilih untuk setiap pekerja yang layak. Pekerja terhad kepada $ 12,500 setahun dalam caruman, dan $ 15,500 jika mereka berusia lebih dari 50 tahun.

Perbezaan utama antara SEP IRA dan SIMPLE IRA ialah majikan tidak dibenarkan membuat caruman sendiri dengan SEP IRA. Ia dirancang untuk majikan membuat semua caruman. SEP IRA lebih sesuai untuk perniagaan di mana pekerja membuat sebahagian besar caruman, sementara majikan sepadan dengan peratusan tertentu.

Denda untuk pengeluaran awal dari IRA SEDERHANA adalah 25 peratus, ditambah cukai pendapatan. Penalti ini berlaku apabila pengeluaran dilakukan sebelum usia 59 setengah tahun, atau jika pengeluaran bermula dalam dua tahun dari tarikh rancangan tersebut dimulakan. Sekiranya IRA SEDERHANA berusia lebih dari dua tahun, tetapi individu tersebut lebih muda dari 59 tahun, denda adalah 10 peratus ditambah cukai pendapatan.

Akaun Simpanan Kesihatan

Akaun Simpanan Kesihatan, atau HSA, adalah akaun berfaedah cukai yang ditujukan kepada individu yang dilindungi oleh rancangan kesihatan yang boleh ditolak tinggi. Matlamat HSA adalah untuk membantu individu ini menjimatkan perbelanjaan perubatan yang tidak dilindungi oleh rancangan kesihatan mereka yang dapat dikurangkan tinggi.

Sumbangan kepada HSA dibuat oleh individu dan / atau majikannya. Terdapat had maksimum untuk sumbangan, dengan had individu ditetapkan pada $ 3,450, dan had keluarga pada $ 6,850. Had minimum yang boleh dikurangkan juga berubah setiap tahun, untuk kelayakan untuk HSA. Minimum individu ialah $ 1.350, dan minimum keluarga ialah $ 2.700. Maksimum wang saku bagi individu adalah $ 6,650, sementara angka untuk keluarga ditetapkan pada $ 13,300.

Wang masuk ke HSA berfungsi sama dengan 401 (k). Sekiranya anda mendapatkan rancangan melalui majikan anda, caruman bebas cukai akan ditolak dari gaji anda. Dan majikan anda juga boleh mencocokkan peratusan dengan sumbangan ini. Salah satu aspek unik untuk HSA ialah sesiapa sahaja dapat menyumbang kepada rancangan anda — pasangan, ibu bapa, keluarga besar, rakan, dll.

Ringkasan

Dengan begitu banyak pilihan akaun persaraan, dapat difahami bahawa orang keliru ketika mula-mula mula memikirkan perancangan persaraan. Tetapi banyak akaun ini adalah untuk situasi dan tujuan tertentu. Apabila anda melihat jumlah akaun persaraan yang layak anda sediakan, anda akan mendapati bahawa jumlahnya jauh lebih kecil daripada senarai ini. Adalah selalu bijak untuk menghubungi penasihat pelaburan yang berkelayakan untuk mendapatkan nasihat khusus untuk situasi tertentu anda.

Keputusan utama berpusat untuk mendapatkan potongan cukai atas sumbangan atau pengeluaran. Kedua-duanya mempunyai positif dan negatif, dan terserah kepada anda untuk memutuskan apa yang terbaik untuk keadaan anda.

Anda juga boleh membuka lebih daripada satu akaun persaraan. Sebagai contoh, anda mungkin memutuskan untuk menggunakan Roth IRA, walaupun anda mendapat 401 (k) dari majikan anda. Tetapi anda harus ingat bahawa faedah cukai yang berkaitan dengan IRA boleh berubah, bergantung pada tahap pendapatan anda dan sama ada anda mempunyai 401 (k) melalui majikan anda.

Tidak kira jenis akaun yang sesuai untuk anda, mulailah menabung hari ini kerana persaraan akan tiba lebih awal daripada yang anda fikirkan (percayalah pada saya, saya tahu dari pengalaman peribadi).

Rujukan

"Jenis Rancangan Persaraan"

Tyson, Eric dan Bob Carlson. Kewangan Peribadi untuk Warga Emas untuk Dummies . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda, Martha. Panduan Lengkap untuk IRA dan Pelaburan IRA: Strategi Pembangunan Kekayaan Dedahkan . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

Soalan & Jawapan

Soalan: Sekiranya pada usia 55 tahun, saya mengeluarkan semua wang saya dari 401k saya, berapa banyak denda yang akan saya bayar?

Jawapan: Pengeluaran dari rancangan berkelayakan anda dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa dan boleh dikenakan denda cukai Persekutuan 10% jika diambil sebelum usia 59 1/2. Sekiranya anda meninggalkan majikan anda pada atau setelah tahun di mana anda berusia 55 tahun, anda mungkin tidak dikenakan denda penarikan awal 10%.

Soalan: Bilakah anda mesti mula mengeluarkan wang anda dari akaun persaraan Roth?

Jawapan: Sekiranya anda memenuhi syarat, pengedaran yang memenuhi syarat adalah bebas cukai.

Anda boleh memberi sumbangan kepada Roth IRA anda setelah anda mencapai usia 70-½.

Anda boleh meninggalkan jumlah di Roth IRA anda selama anda tinggal.

Maklumat ini dari laman web IRS: