Bendera merah yang memberikan risiko pengembalian cukai anda untuk audit

Jangan mengibarkan bendera merah di IRS.

Oleh Wereon (PNG Asal oleh Nikodemos.), Melalui Wikimedia Commons

Sembilan Amaran Bendera Merah

Sebaik sahaja kami selesai membuat penyata cukai kami, ramai di antara kami mula risau akan audit IRS yang ditakuti.

Audit ini biasanya melibatkan surat yang meminta penjelasan, lebih banyak maklumat, atau dokumentasi tambahan. Ia biasanya akan disertakan dengan permintaan pembayaran cukai tambahan dan kemungkinan faedah dan denda. Surat itu akan menyatakan mengapa IRS menganggap anda berhutang wang tambahan. Maka terpulang kepada anda untuk membuktikan sebaliknya.

Pembayar cukai biasanya tidak perlu bimbang 3 lelaki berbaju gelap muncul satu hari di rumah mereka untuk membawa mereka ke pejabat tanpa tingkap hanya untuk memancarkan cahaya terang di wajah mereka sehingga mereka batuk.

Apakah beberapa Bendera Merah biasa yang dapat membahayakan Audit IRS?

office.microsoft.com

# 1 Mempunyai Pendapatan Tinggi

Semakin tinggi pendapatan anda, semakin tinggi risiko anda untuk melakukan audit. Itu hanya berlaku dengan wilayah.

Bagi semua pembayar cukai, risiko audit secara keseluruhan adalah sedikit melebihi 1%. Sekiranya anda menjana lebih dari $ 200,000, ia akan meningkat sekitar 4%. Jana lebih dari $ 1,000,000 dan risikonya meningkat menjadi sekitar 12%.

Berfikir laporan yang kurang akan mengurangkan risiko audit? IRS sudah mempunyai semua W-2s, 1099s, K-1s, dll yang juga telah dihantar kepada anda. Sekiranya anda tidak melaporkannya, IRS akan mengetahui.

Begitu juga, mungkin bukan idea yang bagus untuk pergi dan meminta pengurangan gaji kepada atasan anda supaya anda tidak diaudit. Tetapi, anda boleh meningkatkan sumbangan anda kepada 401 (k) anda dan mengurangkan pendapatan bercukai anda dengan cara ini.

pejabat, microsoft.com

# 2 Tidak Melaporkan semua Pendapatan anda

Ini termasuk dalam dua kategori.

Seperti yang saya katakan di atas, jika anda menerima W-2, 1099, atau K-1, dan lain-lain, anda harus melaporkan pendapatan. IRS sudah tahu mengenainya.
Sekiranya anda mempunyai perniagaan yang berurusan terutamanya dalam transaksi tunai, jangan melaporkan pendapatan anda hanya kerana tidak selalu ada catatan mengenai hal itu. Perniagaan tunai dalam diri mereka adalah bendera merah kepada IRS. Tinggal di rumah bernilai $ 300,000, pandu kereta mahal, tetapi laporkan hanya pendapatan $ 25,000 dari perniagaan anda, IRS akan mempersoalkan bagaimana anda melakukannya.

# 3 Mengambil Potongan Lebih Besar daripada Purata

IRS tahu apa yang diharapkan untuk pemotongan berdasarkan pendapatan anda. Ambil potongan yang dirasakan oleh IRS terlalu tinggi untuk pendapatan anda, anda mungkin menghadapi risiko siasatan IRS.

Sumbangan amal mendapat perhatian khusus. Semua sumbangan wang tunai memerlukan resit untuk dokumentasi.

Peraturan untuk sumbangan bukan tunai menjadi lebih ketat. Untuk sumbangan bukan tunai, anda harus mendokumentasikan bagaimana anda menentukan nilai barang yang anda sumbangkan. Anda tidak lagi boleh menuntut potongan $ 20 untuk baju lama yang anda berikan kepada badan amal hanya kerana anda mungkin menganggap ia bernilai. Anda mungkin harus menentukan dan menuntut nilai kedai barang bekasnya. Beberapa barang berharga mungkin memerlukan penilaian untuk menentukan nilainya dengan jelas. Untuk semua sumbangan bukan tunai melebihi $ 500, anda juga mesti mengemukakan Borang 8283.

Pondok bank

# 4 Berkerjaya Sendiri (Memfailkan Jadual C)

Menjadi pekerja sendiri dan mengemukakan Jadual C untuk melaporkan pendapatan perniagaan anda adalah bendera merah yang berpotensi untuk sekurang-kurangnya dua bidang.

Pertama, IRS ingin memastikan bahawa anda melaporkan semua pendapatan anda. IRS akan melihat bahawa anda melaporkan semua pendapatan, terutamanya pendapatan yang dilaporkan pada 1099-MISC. Sekiranya anda mempunyai perniagaan yang berurusan terutamanya dalam transaksi tunai, ejen dilatih untuk mencari petunjuk yang mungkin menunjukkan bahawa anda tidak melaporkan semua pendapatan anda.
Kedua, IRS akan memeriksa dengan teliti semua potongan yang anda gunakan untuk mengurangkan keuntungan anda (atau meningkatkan kerugian anda). Jadual C penuh dengan potongan yang akan mengurangkan pendapatan bercukai anda. Ambil potongan yang kelihatan berlebihan dan anda menghadapi risiko audit.

# 5 Mengambil Potongan Perniagaan Yang Berlebihan

Potongan untuk hiburan, makan, dan perjalanan akan diteliti oleh IRS. Anda mesti menyimpan dokumentasi terperinci mengenai perbelanjaan ini, termasuk lokasi, orang yang hadir, tujuan perniagaan dan sifat perbincangan. Anda mesti mempunyai resit untuk perbelanjaan melebihi $ 75 dan untuk semua penginapan semasa berada jauh dari rumah.

Penggunaan perniagaan 100% kenderaan boleh mencetuskan bendera merah ke IRS. Walaupun anda boleh menuntut potongan untuk penggunaan perniagaan kereta peribadi anda, IRS mungkin merasa tidak biasa bagi anda untuk memiliki kenderaan yang digunakan 100% untuk perniagaan. Simpan catatan jarak tempuh, tujuan perniagaan, dan catatan kalendar yang tepat untuk mendokumentasikan penggunaan perniagaan kenderaan peribadi anda. Anda boleh menuntut kadar jarak tempuh biasa atau perbelanjaan sebenar, tetapi anda tidak boleh menuntut kedua-duanya.

# 6 Menuntut Pejabat Rumah

Sekiranya anda menjalankan perniagaan di luar rumah anda, anda mungkin layak mendapat potongan pejabat rumah. Pejabat rumah akan membolehkan anda memotong peratusan faedah sewa, faedah gadai janji, utiliti, insurans dan harta tanah dari pendapatan perniagaan anda.

Untuk memenuhi syarat pemotongan pejabat rumah, anda mesti menggunakan kawasan rumah anda secara eksklusif untuk perniagaan. Keluarga anda tidak dapat menonton tv di bilik pada waktu petang dan anak-anak anda tidak dapat menggunakan komputer pejabat anda untuk membuat kerja rumah mereka.

Bermula dengan musim pengajuan cukai 2014 (untuk tahun pajak 2013) terdapat pilihan yang dipermudah untuk menuntut Potongan Home Office. Sekiranya anda memilih kaedah ini, anda masih mesti menggunakan kawasan rumah anda (maksimum 300 kaki persegi) secara eksklusif untuk perniagaan anda, tetapi anda tidak perlu menyimpan semua rekod atau menyelesaikan pengiraan yang agak berat yang diperlukan dengan kaedah biasa.

Dengan kaedah yang dipermudahkan, anda akan mendapat potongan $ 5 / kaki persegi rumah anda yang digunakan secara eksklusif untuk perniagaan (potongan maksimum $ 1500). Sekiranya perbelanjaan pejabat rumah anda lebih banyak, anda masih boleh memilih kaedah biasa untuk mengira potongan.

# 7 Menuntut Hobi sebagai Perniagaan

Bagi kebanyakan orang, apa yang mereka lakukan untuk perniagaan adalah sesuatu yang mereka gemari. Nikmati fotografi, berniaga sebagai jurugambar dan tolak kos kamera dan perbelanjaan anda. Jual gambar atau dua dan rumah anda percuma. Kedengaran rancangan hebat. Mungkin tidak begitu pantas.

IRS membolehkan anda mengurangkan perbelanjaan untuk perniagaan yang sah, tetapi bukan untuk hobi. Sekiranya anda menuntut hobi dengan banyak perbelanjaan dan kerugian besar, seperti perlumbaan kereta, sebagai perniagaan, anda menghadapi risiko audit.

Anda mesti melaporkan pendapatan yang anda perolehi dari hobi, seperti penjualan beberapa gambar sekiranya anda seorang jurugambar. Tetapi, anda hanya boleh mengurangkan perbelanjaan anda setakat pendapatan yang anda hasilkan dari hobi tersebut. Anda tidak boleh mengurangkan kerugian.

Untuk menjadi perniagaan, aktiviti tersebut mesti mempunyai jangkaan untuk memperoleh keuntungan dan mesti menghasilkan keuntungan sekurang-kurangnya 3 dari setiap 5 tahun.

# 8 Hartanah Sewa Pelbagai

Sekiranya anda mempunyai harta sewa dan anda secara aktif mengambil bahagian dalam pengurusannya, anda boleh menuntut potongan sehingga $ 25,000 kerugian. Potongan ini akan dikeluarkan untuk pendapatan lebih dari $ 100,000 dan hilang apabila pendapatan anda melebihi $ 150,000.

Sekiranya anda dapat membuktikan bahawa anda adalah profesional harta tanah (pemaju, tuan tanah, broker, dll.), Tidak ada had kerugian yang boleh anda tolak.

Jangan mengaku sebagai profesional harta tanah semasa anda tidak. IRS akan mengetahui mengenai pekerjaan sebenar anda.

# 9 Penipuan

Dengan peningkatan e-filing, penipuan telah meningkat dan meningkat secara signifikan di layar radar IRS. Pengembalian cukai telah ditangguhkan sebahagiannya kerana pemeriksaan IRS baru untuk penipuan.

Mengambil kredit yang anda tidak berhak. Mengklaim Kredit Cukai Pendapatan yang Diperolehi dengan anak yang layak dan bukan anak anda sendiri boleh menaikkan beberapa bendera merah. Terdapat banyak orang yang menuntut Kredit Homebuyer Kali Pertama beberapa tahun yang lalu yang tidak berhak mendapatkannya, termasuk seorang yang berumur 4 tahun.
Meningkatkan atau mengurangkan pendapatan anda untuk meningkatkan Kredit Cukai Pendapatan yang Diperolehi. Dengan sifat EITC, ia bertambah apabila pendapatan anda meningkat ke titik tertentu dan kemudian apabila pendapatan anda meningkat lebih jauh, EITC anda akan menurun. Terdapat pembayar cukai yang akan memanipulasi pendapatan perniagaan untuk mencapai titik kredit maksimum. Saya tidak mahu terperangkap dalam melakukan ini.
Memfailkan penyata cukai palsu. IRS menyedari kecurian identiti untuk mendapatkan nombor keselamatan sosial yang kemudian digunakan untuk membuat cukai penyata dan menuntut penipuan wang. Tahun ini, sekurang-kurangnya seorang pelanggan di pejabat cukai kami mempunyai penyata cukai palsu yang difailkan di bawah nombor jaminan sosialnya.

Jangan takut dengan Bendera Merah:

Laporkan semua pendapatan anda.
Sekiranya anda dapat membuktikan bahawa anda berhak mendapat potongan yang sah, ambillah.
Simpan dokumentasi yang baik untuk membenarkan pemotongan anda.
Simpan resit anda untuk mengesahkan perbelanjaan anda.
Jangan mengambil potongan atau kredit tuntutan yang anda tidak berhak.

Bendera Merah, Adakah Anda Memberi Amaran?

Amaran

Sebarang maklumat perancangan cukai atau cukai persekutuan yang disediakan di atas atau dikaitkan dengan artikel ini tidak dimaksudkan untuk khusus untuk individu atau situasi tertentu. Sesiapa yang ingin mengaplikasikan maklumat ini terlebih dahulu harus membincangkannya dengan akauntan atau profesional cukai untuk menentukan kesesuaiannya atau bagaimana ia secara khusus berlaku untuk keadaan unik mereka.

Soalan & Jawapan

Soalan: Berapa banyak yang boleh saya tuntut atas cukai negeri saya untuk item kerja untuk PA dan tidak perlu membayar cukai ke atasnya?

Jawapan: Anda boleh menuntut semua perbelanjaan yang berkaitan dengan cukai PA jika anda mempunyai resit. Contoh perbelanjaan yang berkaitan dengan pekerjaan yang boleh anda tuntut termasuk iuran pekerja, lesen, alat, pakaian khas untuk bekerja seperti kasut kerja. Pada dasarnya apa sahaja yang diperlukan untuk melakukan pekerjaan anda tetapi tidak akan digunakan di luar tempat kerja. Contohnya, anda boleh menuntut pakaian atau kasut khas sekiranya tidak dipakai di luar tempat kerja. Anda tidak boleh menuntut gaun atau jas dan dasi yang bagus kerana mereka boleh dipakai di luar tempat kerja dengan mudah.

Soalan: Sekiranya anda menjual rumah pertama anda, adakah anda perlu membayar yuran?

Jawapan: Sekiranya rumah itu adalah kediaman utama anda, dan anda pernah tinggal di dalamnya sekurang-kurangnya dua dari lima tahun kebelakangan ini, apabila anda menjual rumah tersebut, anda boleh mengecualikan dari cukai sehingga $ 250,000 (tunggal atau $ 500,000 berkahwin) dari sebarang keuntungan yang anda dapat telah menerima dari penjualan rumah tersebut.