Kesalahan 5 pembayar cukai biasa dari pandangan saya di pejabat cukai saya

Kajian Tidak Saintifik Kesalahan Pembayar Cukai

Ketika musim pemfailan pajak dimulakan lagi, artikel ditulis atau akan ditulis di surat khabar, majalah, dan pemberi cukai peringatan dalam talian untuk mengelakkan beberapa kesalahan umum yang dilakukan dari tahun ke tahun.

Saya merasa ironis bahawa, pada zaman e-filing, IRS memberi amaran tentang kesilapan yang biasanya dilakukan oleh pemfail kertas. Amaran oleh Wall Street Journal dan di Daily Finance.com lebih baik, tetapi beberapa cadangan mereka tidak akan berlaku untuk pembayar cukai rata-rata.

Sekarang giliran saya untuk menyenaraikan beberapa kesalahan biasa yang saya lihat di pejabat penyediaan cukai kami.

1. Tidak Mengemukakan Penyata Cukai

Ini nampaknya hampir konyol, tetapi sepanjang musim pajak dan sepanjang tahun, kami mempunyai pelanggan yang tidak mengemukakan pulangan cukai selama bertahun-tahun. Beberapa sebab yang kami dengar termasuk:

Saya tidak boleh diganggu.
Saya tidak fikir saya perlu membuat fail.
Saya berhutang dengan cukai atau sokongan anak sehingga mereka tetap akan menerima bayaran balik saya.

Beberapa tahun yang lalu sepasang suami isteri datang ke salah satu pejabat kami dengan surat dari IRS yang menyatakan bahawa mereka harus mengemukakan pemulangan 2009 dan 2010 pada 11 April. Sudah tentu, mereka juga harus mengemukakan pulangan 2011 mereka.

Pembayar cukai mempunyai sedikit catatan lama mereka, tetapi IRS melakukannya. Semua W-2s, 1099s, dan lain-lain yang anda terima, begitu juga IRS. Sebenarnya, IRS dapat memberikan pulangan wang untuk anda dan menghantar bil cukai (dan kadang-kadang mereka melakukannya). Mereka mempunyai kepentingan terbaik IRS dan bukan kepentingan anda. Mereka tidak selalu mengetahui status pemfailan anda, jumlah tanggungan yang anda miliki, atau potongan atau kredit yang anda berhak; semua perkara yang boleh mengurangkan tanggungan cukai anda. Bukan tugas IRS untuk mengurangkan tanggungan cukai anda. Ini adalah tugas anda. (Sekiranya Warren Buffet membaca ini, saya akan mengalu-alukan komennya).

Setelah membayar dan mendapatkan salinan rekod mereka dari IRS, digabungkan dengan rekod yang mereka miliki, kami dapat menyelesaikan semua pulangan mereka. Dengan 3 pulangan, jumlah PENGEMBALIAN mereka melebihi $ 10,000! Mengapa pembayar cukai ini tidak mengemukakan penyata mereka lebih awal?

Moral dari kisah ini adalah: kadang-kadang kesalahan terbesar yang boleh anda buat semasa mengemukakan cukai adalah tidak memfailkan. Tidak memfailkan tidak bermaksud bahawa anda tidak akan berhutang cukai, tetapi itu bermakna anda tidak akan mendapat pengembalian wang jika anda berhutang. IRS sudah mempunyai maklumat anda. Failkan cukai anda sebelum mereka melakukannya untuk anda.

Pondok bank

2. Tidak Melaporkan Semua Pendapatan Anda

Tidak melaporkan semua pendapatan anda boleh menjadi kesalahan yang sederhana, jujur, atau boleh menyalahi undang-undang. Sekiranya anda sengaja dan tidak sengaja melaporkan pendapatan anda, anda mungkin akan menerima hukuman sivil dan jenayah. Walaupun banyak yang percaya, menurut kod cukai, semua pendapatan, termasuk pendapatan tunai dan tip, dapat dilaporkan. Bagi pekerja restoran, majikan anda boleh mengesan petua dan melaporkannya di W-2 anda pada akhir tahun. Bagi yang bekerja sendiri, sesiapa yang membayar anda $ 600 atau lebih sepanjang tahun ini dikehendaki memberi anda 1099 (dan IRS).

Bolehkah itu satu kesalahan yang jujur? Pasti. Sebilangan besar borang mesti dihantar kepada anda selewat-lewatnya pada 31 Januari. Tetapi beberapa borang yang melaporkan pendapatan bercukai, seperti 1099-B dari broker, tidak dikenakan kepada anda sehingga 15 Februari. Yang lain, seperti perkongsian K-1, tidak akan berlaku sehingga kemudian. Walaupun anda menerima borang, ada kemungkinan borang yang telah diubah dapat diberikan kepada anda di kemudian hari.

Di pejabat cukai saya, beberapa pelanggan masuk untuk memfailkan sebaik sahaja mendapat satu W-2. Mereka mahukan pengembalian wang mereka, terutamanya jika ia merangkumi cukai anak dan Kredit Cukai Pendapatan. Pada masa mereka kembali untuk mengambil kertas kerja mereka, mereka mempunyai satu atau lebih W-2 tambahan. W-2 tambahan ini dapat mengubah kelayakan mereka untuk EITC. Apa yang pernah dikembalikan, sekarang mungkin perlu dibayar kembali.

Moral dari kisah ini: laporkan semua pendapatan anda. IRS mungkin sudah tahu mengenainya. Bersabarlah. Dapatkan semua borang dan fail anda dengan betul pada kali pertama. Sekiranya anda mendapat borang W-2 baru setelah anda mengemukakan penyata cukai anda, ajukan penyata yang telah diubah, 1040-X.

3. Mengambil Potongan yang Anda Tidak Berhak

Kesalahan ini boleh berlaku dari menuntut anak atau tanggungan lain yang tidak anda berhak dalam usaha memenuhi syarat untuk mendapat kredit cukai, hingga melebih-lebihkan pemotongan terperinci seperti sumbangan amal.

Dengan undang-undang cukai baru, lebih banyak pembayar cukai akan menggunakan pemotongan standard. Walaupun potongan untuk Cukai Negeri dan Tempatan (SALT) akan terhad kepada $ 10,000 untuk pemfail tunggal dan bersama, mungkin masih ada godaan untuk menaikkan potongan amal atau menuntut faedah gadai janji yang mungkin tidak berhak anda tuntut di bawah undang-undang baru.

Beberapa pemotongan lain seperti bayaran untuk penyediaan cukai, perbelanjaan pekerja yang tidak dibayar, dan yuran penasihat pelaburan tidak ada di bawah undang-undang cukai yang baru.

Untuk tahun 2018 terdapat peningkatan Kredit Cukai Anak dan kesinambungan dari Kredit Cukai Pendapatan yang Diperolehi (EITC), kedua-duanya sekurang-kurangnya sebahagiannya dikembalikan. Dengan peraturan kelayakan yang rumit, mungkin ada godaan untuk menuntut kredit ini, dengan sengaja atau tidak, bahkan oleh mereka yang tidak berhak mendapatkannya. Sebagai contoh, EITC bergantung terutamanya pada pendapatan anda dan bilangan anak yang layak yang boleh anda tuntut. Anak yang lebih layak anda boleh tuntut, sehingga 3, semakin besar EITC anda. Pembayar cukai ingin mengoptimumkan pendapatan mereka dan memaksimumkan anak mereka yang layak untuk memaksimumkan EITC mereka. Anda boleh membaca artikel saya mengenai "Siapa yang Boleh Menjadi Anak Berkelayakan untuk EITC" "atau pusat ini kerana menuntut EITC secara palsu.

Semua pembayar cukai harus menuntut semua kredit atau potongan yang mereka berhak. Tetapi, sebilangan kecil akan cuba menuntut beberapa yang tidak layak. Terdapat laporan beberapa tahun yang lalu mengenai seorang kanak-kanak berusia 4 tahun yang menuntut kredit pembeli rumah kali pertama. (Mungkin dia tidak tahan lagi tinggal bersama orang tuanya.)

Moral dari kisah ini: ambil pengecualian, potongan, dan kredit yang anda berhak dan tidak lebih. Pastikan anda tidak kehilangan apa-apa yang anda bayar. Mengambil yang tidak berhak anda adalah penipuan dan anda akan dikenakan hukuman yang setimpal dengannya. Dengan EITC, jika anda menafikannya secara salah atau salah, anda boleh ditolak sehingga 10 tahun (bahkan bertahun-tahun anda berhak mendapatnya).

4. Nombor Jaminan Sosial atau Tarikh Lahir yang Tidak Betul

Ini biasanya merupakan kesalahan typo, tetapi dalam beberapa kes, ia boleh dilakukan dengan sengaja. Sebahagian besarnya, isu-isu ini merangkumi banyak kesalahan ulama yang diperingatkan oleh IRS dengan pengembalian kertas.

Semua nama, nombor keselamatan sosial, dan tarikh lahir pembayar cukai dan tanggungan harus sepadan dengan nombor dengan IRS atau pangkalan data keselamatan sosial. Dengan andaian anda tidak membuat nama, nombor keselamatan sosial dan hari jadi, ini biasanya merupakan kesalahan tipografi atau kesilapan yang jujur (ayah lupa tarikh lahir anak atau isteri).

Tetapi, dengan e-filing, kesalahan perkeranian berbeza daripada yang biasa berlaku dengan pengembalian kertas. Komputer melakukan pengiraan sehingga anda tidak perlu lagi risau tentang kesalahan matematik. Dengan e-filing, anda tidak perlu menghantar W-2 anda. Dan sementara anda tidak perlu meletakkan tanda tangan anda pada e-difail return, anda dan pasangan anda, jika mengajukan bersama, harus menggunakan tandatangan elektronik, nombor pin, untuk mengemukakan kembali.

Pastikan:

Semua maklumat yang dimasukkan ke dalam pengembalian anda adalah betul.
Nama, jalan, dan lain-lain, dieja dengan betul.
Nombor yang dimasukkan dari W-2s dan bentuk lain adalah tepat.
Semua nama dieja dengan betul dan tarikh lahir dan nombor keselamatan sosial adalah betul.
Nombor akaun dan penghalaan anda betul jika anda langsung membuat pembayaran balik.
Buat PIN untuk menandatangani pengembalian secara elektronik.
Gunakan status pemfailan yang betul. Jangan periksa lebih daripada satu jika difailkan dengan kertas.

Moral dari kisah ini adalah: sampah masuk, sampah keluar. Sekiranya anda tidak memperhatikan perinciannya, pengembalian wang akan ditolak dan hanya menangguhkan pengembalian wang anda.

5. Tidak Membayar Cukai Yang Perlu Dibayar

Saya tidak pasti berapa kerap perkara ini berlaku, tetapi saya tahu ia berlaku. Di Pennsylvania, pembayar cukai harus mengemukakan penyata cukai persekutuan, negeri, dan tempatan. Kami memberikan salinan pulangan ini kepada semua pelanggan kami untuk rekod mereka. Sekiranya mereka berhutang dengan cukai persekutuan atau negeri, kami juga memberi mereka baucar dan sampul surat yang dialamatkan untuk menghantar pembayaran mereka. Pulangan tempatan tidak dapat diajukan melalui e, jadi semua pelanggan kami diberikan pengembalian, W-2, dll., Dan sampul surat yang ditujukan untuk dihantar ke agensi pajak tempatan.

Bagaimana saya tahu sebilangan pembayar cukai tidak membayar cukai yang perlu dibayar? Ringkas. Ketika mereka membawa pulang tahun lalu untuk memfailkan tahun ini, saya dapati semua sampul surat, baucar, dan borang masih tersisip dengan baik ke dalam paket yang saya berikan tahun lalu.

Moral dari cerita ini, bayar cukai anda apabila mereka perlu bayar. Failkan sebarang dokumen yang anda perlukan. Sekiranya anda menghantar cek, sertakan baucar itu dan masukkan nombor keselamatan sosial anda. Sekiranya anda tidak dapat membayar, siapkan pengaturan pembayaran ansuran dengan IRS.